MWST Rechner
Berechnen Sie die Mehrwertsteuer und den Bruttopreis
Mehrwertsteuer berechnen
Formeln zur MwSt-Berechnung
Netto zu Brutto Berechnung:
Beispiel (19%): 100€ × (100 + 19) ÷ 100 = 119€
Brutto zu Netto Berechnung:
Beispiel (19%): 119€ × 100 ÷ (100 + 19) = 100€
MwSt-Betrag berechnen:
Beispiel (19%): 100€ × 19 ÷ 100 = 19€
Mehrwertsteuersätze in Deutschland
🏷️ Regulärer Satz: 19%
Der Standardsatz gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen, zum Beispiel:
- Elektronische Geräte
- Kleidung
- Möbel
- Dienstleistungen
🥖 Ermäßigter Satz: 7%
Der reduzierte Satz gilt für Güter des täglichen Bedarfs:
- Lebensmittel
- Bücher und Zeitungen
- Öffentlicher Nahverkehr
- Kulturelle Veranstaltungen
🏥 Befreite Umsätze: 0%
Einige Leistungen sind von der Mehrwertsteuer befreit:
- Medizinische Behandlungen
- Versicherungsleistungen
- Bankgeschäfte
- Bildungsleistungen
Wichtige Hinweise für Unternehmen
Vorsteuerabzug
- •Nur mit gültiger Rechnung möglich
- •Rechnungsangaben prüfen
- •Aufbewahrungspflicht beachten
📊 Buchführung
- •Separate Konten für verschiedene MwSt-Sätze
- •Monatliche Voranmeldung
- •Jährliche Umsatzsteuererklärung
Häufig gestellte Fragen zur Mehrwertsteuer
Was ist der Unterschied zwischen Brutto und Netto?
Der Nettobetrag ist der Preis ohne Mehrwertsteuer, während der Bruttobetrag den Gesamtpreis inklusive Mehrwertsteuer darstellt. Bei einem Nettopreis von 100€ und 19% MwSt. beträgt der Bruttopreis 119€.
Wann muss ich Mehrwertsteuer ausweisen?
Als Unternehmer müssen Sie auf Rechnungen die Mehrwertsteuer ausweisen, wenn Sie nicht unter die Kleinunternehmerregelung fallen. Bei Rechnungen über 250€ brutto sind zusätzliche Pflichtangaben erforderlich.
Was ist die Kleinunternehmerregelung?
Wenn Ihr Jahresumsatz 22.000€ nicht übersteigt, können Sie als Kleinunternehmer von der Mehrwertsteuer befreit werden. Sie dürfen dann keine Mehrwertsteuer ausweisen und können auch keine Vorsteuer abziehen.
Offizielle Informationen
Mehrwertsteuer Änderungen und Historie
Schweiz: MwSt-Erhöhung seit 2024
Seit dem 1. Januar 2024 gelten in der Schweiz neue Mehrwertsteuersätze:Offizielle ESTV-Informationen ↗
- Normalsatz: von 7.7% auf 8.1%
- Sondersatz: von 3.7% auf 3.8%
- Reduzierter Satz: von 2.5% auf 2.6%
Deutschland: Temporäre MwSt-Senkung 2020
Von Juli bis Dezember 2020 wurde der Mehrwertsteuersatz temporär gesenkt:BMF-Informationen ↗
- Regulärer Satz: von 19% auf 16%
- Ermäßigter Satz: von 7% auf 5%
Aktualisiert: 19.01.2025